局机关各科室：

现将《淮安市淮安区交通运输局内部控制制度》印发给你们，悉遵照执行。

淮安市淮安区交通运输局    

2025年12月11日       

（此件公开发布）

淮安市淮安区交通运输局内部控制制度

第一章 总则

第一条 制度目的

　　为规范淮安区交通运输局（以下简称“本局”）内部管理，防范廉政风险与运营风险，保障财政资金安全高效使用，提升交通运输管理服务效能，依据《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规，结合本局工作实际，制定本制度。

　　第二条 适用范围

　　本制度适用于本局机关的预算管理、日常开支管理、项目管理等所有经济活动与业务流程。

　　第三条 组织架构

　　成立本局内部控制工作领导小组（以下简称“领导小组”），负责统筹推进内部控制制度建设、执行监督与整改优化。

　　组长：宗喜林，全面负责领导小组工作，审批内部控制重大事项、年度工作报告及整改方案。

　　副组长：孙小军、朱春浪、梁军、尹兆策、张迎亮，协助组长开展工作，分别分管日常开支、预算、项目等领域的内部控制执行监督。

　　成员：局办公室、财务审计科、法规科、综合计划科、运输科、安全监督科、招商办、主体办等部门负责人，负责本部门内部控制流程的落实、问题反馈及配合检查。

第二章 预算管理

　　第四条 预算编制

　　1.编制原则：遵循“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保障重点”原则，优先保障交通运输民生项目、重特大项目、应急保障、日常履职等重点支出，严控非必要开支。

　　2.编制流程：各部门根据年度工作任务及发展规划，于每年11月底前提交下年度预算需求，经财务审计科汇总审核后，结合财政部门预算编制要求，形成本局年度预算草案，报领导小组组长审批后，按规定报送区财政局。

　　3. 编制要求：预算需求需附详细测算依据，不得编报无依据、超标准的预算；项目预算需明确实施周期、资金用途、绩效目标。

第五条 预算执行

　　1.资金拨付：财政资金到位后，财务审计科按预算科目及项目进度办理拨付，严禁无预算、超预算拨付资金；各部门需严格按预算用途使用资金，不得擅自调整预算科目或挪用资金。

　　2.预算调整：因政策变化、工作任务调整等特殊情况需调整预算的，由需求部门提交《预算调整申请》，说明调整理由、金额及用途，经财务审计科审核、领导小组组长审批后，按财政部门规定流程办理。

　　3. 执行监督：财务审计科对预算执行的合规性、真实性进行检查，发现问题及时督促整改。

第六条 预算考核与绩效评价

　　1.年终，财务科牵头对各部门预算执行率、资金使用效率进行考核，考核结果纳入部门年度绩效考核。

　　2.对重大项目预算（金额50万元及以上），由综合计划科、财务审计科联合开展绩效评价，评价结果作为下年度预算编制的重要依据。

第三章 日常开支管理

　　第七条 开支范围与标准

　　日常开支包括办公费、差旅费、会议费、培训费、水电费等，严格按以下标准执行：

　　办公费：办公用品由局办公室统一采购，局财务审计科配合做好办公用品的采购工作，调查办公用品的市场价格，选择服务态度好、最优性价比的商店作为定点供应商，并以书面形式经两人签名确认；采购前局办公室需编制《办公用品采购计划》，经分管副局长审批；单价1000元以上的办公设备（如电脑、打印机）先由局财务审计科在财政一体化平台中申报采购计划，再由局办公室按资产采购流程办理采购；局监察室要按规定做好办公用品采购的监督检查。符合政府采购的大宗办公用品，按政府采购制度办理。

　　差旅费：按淮财发[2018]200号《淮安区行政事业单位国内住宿费标准明细表》执行，出差人员填写《出差审批单》，明确出差地点、任务、天数，经部门负责人审核、分管副局长审批；差旅报销需附机票/车票、住宿发票、《出差审批单》，超标准部分自行承担。

　　会议费/培训费：举办会议或培训需提前编制《会议/培训方案》，明确预算金额、参会人数，经部门负责人审核、财务审计科复核、分管副局长审批；报销时需附会议通知、签到表、费用发票，严禁超预算开支。

　　第八条 报销流程

　　1.报销申请：经办人整理报销凭证（发票、审批单等），填写《费用报销单》，注明开支事由、金额、附件张数，经部门负责人审核。

　　2.财务审计科复核：财务审计科对报销凭证的合法性（发票真伪、是否符合开支标准）、完整性进行复核，不符合要求的退回经办人补充。

　　3.审批支付：所有支出经财务审计科负责人审核、分管业务副局长复核、分管财务副局长审批后支付。

　　4.支付方式：优先通过银行转账支付，严禁大额现金支付。

第九条 开支监督

　　1.局财务审计科对日常开支情况进行把关审核，发现超标准、无审批的开支，及时追回违规资金。

　　2.局财务审计科每年对日常开支的合规性进行专项审计，形成《日常开支审计报告》，报领导小组，对审计发现的问题，明确整改时限与责任人。

第四章 项目管理

第十条 项目立项与审批

　　1.项目储备：各责任部门结合上级工作安排以及相关规划，每年10月底前编制下年度项目实施计划报综合计划科汇总审核，综合计划科对实施依据充分的项目组织论证（含技术可行性、资金需求），形成《年度项目储备库》，报领导小组审批。

　　2.立项申请：纳入储备库的项目，由责任部门牵头编制并提交《项目立项申请书》，报综合计划科审核、财务科复核（确认预算匹配性）、领导小组审批，经区政府同意后按规定报发改委办理立项。

　　3.立项要求：严禁立项无依据、无规划、无资金保障或超出本局职责范围的项目；重大项目（投资500万元及以上）需组织专家进行论证。

第十一条 项目实施与监管

　　1.招投标管理：项目施工、监理、设备采购等需招标的，由责任部门委托编制招标文件，由综合计划科按《中华人民共和国招标投标法》审核招标文件、发布招标公告、组织招投标，确保招投标程序公开、公平、公正；严禁采用各种形式规避招标、虚假招标。

2.合同管理：项目中标后，由责任部门与中标单位签订合同，合同内容需明确项目范围、工期、质量标准、资金支付方式、违约责任等；合同经局法规科审核、分管副局长复核、局长审批。

3.进度与质量监管：责任部门指派项目负责人，跟踪项目进度，每周汇总进度情况；综合计划科定期对项目质量进行检查，发现质量问题立即要求整改，整改不到位的暂停资金拨付。

　　4.资金管理：项目资金按合同约定支付，施工单位提交《工程款支付申请》，附计量资料，经责任部门项目负责人确认、综合计划科复核、财务科审核（确认计量及进度匹配）、分管副局长审批、局长同意后支付；项目竣工前，工程款支付比例不得超过合同金额的70%。

第十二条 项目验收与竣工结算

　　1.初步验收：项目完工后，由责任部门组织施工、监理等单位进行初步验收，出具《初步验收报告》，对存在问题的督促整改。

　　2.正式验收：初步验收合格后，由综合计划科牵头，联合相关部门进行正式验收，验收合格的出具《项目交竣工验收报告》；验收不合格的，责令施工单位限期整改，直至验收合格。

第五章 监督与责任追究

第十三条 监督机制

　　1.日常监督：各部门负责人对本部门内部控制执行情况进行日常监督，及时纠正违规行为；领导小组至少每年召开一次内部控制工作会议，通报执行情况，研究解决突出问题。

　　2.专项监督：财务审计科每年开展至少1次内部控制专项审计，重点检查预算执行、日常开支、项目管理等领域，形成审计报告并提出整改建议；对群众举报或上级交办的问题线索，优先核查。

　　3.外部监督：主动接受区财政局、区审计局、区纪检监察机关以及上级部门的监督检查，配合提供相关资料，落实整改要求。

　　第十四条 责任追究

　　1.对违反本制度规定，存在无预算开支、超标准报销、挪用项目资金、规避招标等行为的，视情节轻重，由局主体办对相关部门负责人及经办人进行约谈提醒、通报批评、扣减绩效考核分数；情节严重的，按《中华人民共和国公职人员政务处分法》等规定追究责任；涉嫌违法犯罪的，移送司法机关处理。

　　2.对内部控制监督检查中发现的问题，整改不力或拒不整改的，严肃追究相关责任人责任。

第六章 附则

　　第十五条 制度修订

本制度根据国家法律法规、上级政策调整或本局工作实际变化，由财务审计科牵头修订，报领导小组组长审批后实施。

第十六条 制度解释

本制度由本局内部控制工作领导小组（办公室设在财务科）负责解释。

　　第十七条 生效日期

本制度自发布之日起施行。